2021 -

Uchwała Nr 207/XVIII/2021 Rady Powiatu Nowosądeckiego z dnia 19 lutego 2021 r.

w sprawie zmian w budżecie Powiatu Nowosądeckiego na 2021 rok oraz zmian w Uchwale Budżetowej Powiatu Nowosądeckiego na 2021 rok

Na podstawie art. 12 pkt 5 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (tekst jednolity: Dz. U. z 2020 r., poz. 920), art. 212 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r., poz. 869 ze zm.), Rada Powiatu Nowosądeckiego uchwala, co następuje:
§ 1.  Dokonuje się zmian - zmniejszenia planowanych dochodów budżetu Powiatu Nowosądeckiego na 2021 rok o kwotę  4.162.340 zł, z tego:
᠆ zmniejszenia dochodów bieżących o 2.760.278 zł,
᠆ zmniejszenia dochodów majątkowych o 1.402.062 zł - zgodnie z załącznikiem nr 1.
§ 2.  Dokonuje się zmian - zwiększenia planowanych wydatków budżetu Powiatu Nowosądeckiego na 2021 rok o kwotę 8.595.562 zł, z tego: 
᠆ zwiększenia wydatków bieżących o 5.463.970 zł,
᠆ zwiększenia wydatków majątkowych o 3.131.592 zł - zgodnie z załącznikiem nr 2.
§ 3.  W wyniku dokonanych zmian zwiększa się planowany deficyt budżetu Powiatu Nowosądeckiego na 2021 rok o kwotę 12.757.902 zł, który sfinansowany będzie przychodami pochodzącymi z:
᠆ kwoty wolnych środków, jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Powiatu z lat ubiegłych w kwocie 3.678.883 zł,
᠆ niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach w kwocie 8.000.475 zł,
᠆ wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w kwocie 1.078.544 zł.
§ 4.  Dokonuje się zwiększenia przychodów budżetu Powiatu Nowosądeckiego na 2021 rok o kwotę 12.757.902  zł - zgodnie z załącznikiem nr 3.
§ 5.  Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu Nowosądeckiego.
§ 6.  Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

uzasadnienie

Zmiany dokonane w budżecie Powiatu Nowosądeckiego na 2021 rok powodują zmniejszenie dochodów budżetu Powiatu o kwotę 4.162.340 zł, zwiększenie wydatków budżetu Powiatu o kwotę 8.595.562 zł, przychodów i deficytu budżetu o kwotę 12.757.902 zł. 

Plan dochodów budżetu Powiatu po zmianie wyniesie 178.535.845 zł, z tego:
dochody bieżące – 163.114.443 zł,
dochody majątkowe – 15.421.402 zł.
Plan wydatków budżetu Powiatu po zmianie wyniesie 212.369.640 zł, z tego:
wydatki bieżące – 166.210.131 zł,
wydatki majątkowe – 46.159.509 zł.

DOCHODY I WYDATKI

W ramach rozdysponowania części wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Powiatu z lat ubiegłych, niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz przychodów wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust, 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w łącznej w wysokości 12.757.902 zł, zwiększa się wydatki w działach:
1) Transport i łączność – dokonano zwiększenia wydatków bieżących w kwocie 5.511.106 zł na uzupełnienie wydatków planowanych na realizację zadań remontowych współfinansowanych z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg, tj.: 
a) remont drogi powiatowej nr 1551 K Limanowa – Chełmiec w miejscowościach: Chomranice, Klęczany, Marcinkowice – 4.567.019 zł, w tym: 
dofinansowanie z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg – 2.267.079 zł, 
udział własny Powiatu – 2.299.940 zł,
b) remont drogi powiatowej nr 1516 K Muszyna - ul. Polna – Złockie w miejscowościach: Muszyna, Jastrzębik – 944.087 zł, w tym:
dofinansowanie z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg – 472.044 zł,
udział własny Powiatu – 472.043 zł.
Zwiększenia wydatków dokonano w związku z przesunięciem płatności i realizacji części zaplanowanych robót budowlanych z 2020 r. na 2021 rok. Umowy o roboty budowlane przewidują płatności częściowe, ale wyłącznie za elementy robót wykonane w całości, w związku z czym nie było możliwości zapłaty za zrealizowane prace, pomimo ich znacznego zaawansowania.
2) Działalność usługowa – dokonano zwiększenia wydatków w kwocie 619 zł planowanych na realizację projektu pn. „Cyfryzacja zasobów geodezyjnych i kartograficznych Powiatu Nowosądeckiego i Miasta Nowy Sącz” w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Małopolskiego. 
3) Administracja publiczna – dokonano zwiększenia wydatków bieżących w kwocie 32.484 zł planowanych na realizację projektu pn. „Spływ bez granic” w ramach Współpracy Transgranicznej Interreg VA Polska - Słowacja. Wygenerowane oszczędności są spowodowane koniecznością skorelowania działań ze słowackim partnerem projektu, w związku z wystąpieniem epidemii COVID-19. 
4) Oświata i wychowanie – dokonano zwiększenia wydatków w kwocie 1.089.649 zł planowanych na realizację 3 projektów współfinansowanych z UE i z innych źródeł zagranicznych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Małopolskiego, w związku z przesunięciem części płatności oraz planowanych działań z 2020 r. na 2021 rok z tego:
 „Małopolska chmura edukacyjna w szkołach Powiatu Nowosądeckiego – V edycja” – 30.958 zł,
 „Modernizacja kształcenia zawodowego w Małopolsce II” – 45.427 zł,
„Rozwijanie oferty szkół prowadzących kształcenie zawodowe w Powiecie Nowosądeckim” – 1.059.834 zł.
5) Pomoc społeczna – dokonano zwiększenia wydatków bieżących o kwotę 12.000 zł na uzupełnienie wydatków planowanych na dotację dla Miasta Nowego Sącza na realizację umowy w zakresie prowadzenia ośrodka interwencji kryzysowej w Powiecie przy udziale Sądeckiego Ośrodka Interwencji Kryzysowej.
6) Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej - dokonano zwiększenia wydatków w kwocie 61.464 zł, z tego 42.797 zł na realizację projektu pn. „Aktywni 30+” w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Małopolskiego. Wygenerowane oszczędności są wynikiem przedłużenia się terminu oceny wniosków aplikacyjnych, co skutkowało przesunięciem terminu rozpoczęcia realizacji projektu z miesiąca czerwca na wrzesień ubiegłego roku. Ponadto zwiększono wydatki w kwocie 18.667 zł na koszty obsługi dodatkowych zadań związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID – 19, które zostały otrzymane w grudniu ubiegłego roku, a niewykorzystane weszły w nadwyżkę środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Powiatu.
7) Kultura fizyczna – dokonano zwiększenia wydatków majątkowych w kwocie 789.228 zł na zadanie pn. „Budowa hali sportowej wraz ze strzelnicą sportową przy Zespole Szkół im. Władysława Orkana w Marcinkowicach”. Zwiększenia wydatków dokonuje się w związku z koniecznością zmiany harmonogramu rzeczowo – finansowego wymienionej inwestycji.

Ponadto w związku z otrzymaniem w grudniu 2020 r. środków z Rządowego Funduszu Inwestycji Lokalnych na 3 zadania inwestycyjne oraz środków z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg na zadanie remontowe - planowane do realizacji w 2021 r., dokonano zmiany sposobu finansowania tych zadań poprzez zmniejszenie dochodów 2021 r. ujętych w działach Transport i łączność o 2.149.290 zł i Różne rozliczenia o 2.902.062 zł i równoległe zwiększenie przychodów na 2021 rok.

Jednocześnie dokonuje się zmian dochodów i wydatków budżetu Powiatu polegających na:
1) Zmniejszeniu dochodów i wydatków bieżących z tytułu środków z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg w dziale Transport i łączność w kwocie 781.730 zł planowanych na remont drogi powiatowej nr 1572 K Grybów – ul. Węgierska, ul. Jakubowskiego – Krużlowa Niżna wraz z remontem skrzyżowania z drogą powiatową nr 1571 K Ptaszkowa – Wojnarowa w miejscowościach: Grybów, Siołkowa, Krużlowa Wyżna, Krużlowa Niżna. W związku z przeprowadzonym postępowaniem o zamówienie publiczne zmniejszeniu uległa wartość tego zadania. Oszczędności stanowiące udział własny Powiatu w kwocie 781.731 zł planuje się przeznaczyć na uzupełnienie udziału własnego Powiatu w realizacji zadań współfinansowanych z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg w kwocie 150.000 zł. Pozostałą kwotę w wysokości 631.731 zł przenosi się na uzupełnienie wydatków majątkowych na przebudowę dróg powiatowych. 
2) Przesunięciu wydatków bieżących planowanych w dziale Administracja publiczna w kwocie 10.600 zł do działu Działalność usługowa – 9.500 zł oraz Oświata i wychowanie – 1.100 zł, w celu uzupełnienia wydatków na badania lekarskie pracowników oraz zakup okularów korekcyjnych do pracy przy komputerze. 
3) Zwiększeniu dochodów i wydatków bieżących w dziale Oświata i wychowanie w kwocie 121.231 zł, z tego na realizację projektu pn. „Małopolska Tarcza Antykryzysowa – Pakiet Edukacyjny. Cyfryzacja szkół i placówek oświatowych” – Grant I w kwocie 74.661 zł. Celem grantu jest zakup sprzętu komputerowego dla szkół ogólnokształcących, dla których organem prowadzącym jest Powiat Nowosądecki. Ponadto w związku z przesunięciem realizacji części planowanych działań z roku 2020 do 2021 r. dokonuje się zwiększenia dochodów i wydatków bieżących w kwocie 46.570 zł z tytułu wpłat od uczestników projektu pn. „Rozwijanie oferty szkół prowadzących kształcenie zawodowe w Powiecie Nowosądeckim”. 
4) Zwiększeniu dochodów bieżących w kwocie 49.511 zł, w tym z tytułu środków z Funduszu Pracy – 40.011 zł w dziale Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, w tym z przeznaczeniem na koszty obsługi dodatkowych zadań związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19 – 40.000 zł oraz na obsługę realizacji programu „Pomoc osobom niepełnosprawnym poszkodowanym w wyniku żywiołu lub sytuacji kryzysowych wywołanych chorobami zakaźnymi” - Moduł III – 9.500 zł.
5) Zwiększeniu w dziale Kultura fizyczna dochodów z tytułu środków z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej w kwocie 1.500.000 zł i wydatków w kwocie 1.710.011 zł na zadanie pn. „Budowa hali sportowej wraz ze strzelnicą sportową przy Zespole Szkół im. Władysława Orkana w Marcinkowicach”. Źródłem finansowania zwiększonych wydatków są wym. środki pochodzące z Funduszu oraz zwolniony udział własny Powiatu w realizacji zadania współfinansowanego z Rządowego Funduszu Inwestycji Lokalnych, w związku z uzyskaniem wyższego niż pierwotnie planowano poziomu dofinansowania. 

PRZYCHODY 

W związku z wprowadzeniem do budżetu Powiatu Nowosądeckiego przychodów pochodzących z wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Powiatu z lat ubiegłych, z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz przychodów wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust, 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w łącznej w wysokości 12.757.902 zł, zwiększeniu uległy przychody budżetu Powiatu Nowosądeckiego. Plan przychodów ogółem po zmianie wynosi 45.068.795 zł.

DEFICYT

W związku ze zwiększeniem planowanej kwoty wydatków budżetowych, których źródłem pokrycia są wolne środki jako  nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Powiatu z lat ubiegłych, niewykorzystane środki pieniężne na rachunku bieżącym budżetu, wynikające z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz przychody wynikające z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust, 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków – zwiększeniu o kwotę 12.757.902 zł uległ deficyt budżetu Powiatu, który po wprowadzonych zmianach wynosi 33.833.795 zł.