2025 -

Uchwała Nr 127/XI/25 Rady Powiatu Nowosądeckiego z dnia 11 kwietnia 2025 r.

w sprawie zmian w budżecie Powiatu Nowosądeckiego na 2025 rok oraz zmian w Uchwale Budżetowej Powiatu Nowosądeckiego na 2025 rok

Na podstawie art. 12 pkt 5 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (tekst jednolity: Dz. U. z 2024 r., poz. 107 z późn. zm.), art. 15 ust. 2 i 4, art. 212 ust. 1, art. 214 pkt 3,  ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2024 r., poz. 1530 ze zm.), Rada Powiatu Nowosądeckiego uchwala, co następuje:

§ 1. Dokonuje się zmian - zwiększenia planowanych dochodów budżetu Powiatu Nowosądeckiego na 2025 rok o kwotę 7.535.455,03 zł, z tego:

- zwiększenia dochodów bieżących o  1.111.564,12 zł,

- zwiększenia dochodów majątkowych o  6.423.890,91 zł - zgodnie z załącznikiem nr 1.

§ 2. Dokonuje się zmian - zwiększenia planowanych wydatków budżetu Powiatu Nowosądeckiego na 2025 rok o kwotę 11.249.810,39 zł, z tego:

- zwiększenia wydatków bieżących o 3.000.863,71 zł,

- zwiększenia wydatków majątkowych o 8.248.946,68 zł - zgodnie z załącznikiem nr 2.

§ 3. W wyniku dokonanych zmian zwiększa się planowany deficyt budżetu Powiatu Nowosądeckiego na 2025 rok o kwotę 3.714.355,36 zł do wysokości 19.437.353,14 zł, który sfinansowany będzie przychodami pochodzącymi z:

- zaciąganego kredytu długoterminowego na finansowanie planowanego deficytu - 940.000 zł

- wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Powiatu z lat ubiegłych - 16.550.016,46 zł,

- z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach - 741.983,74 zł,

- przychodów jednostek samorządu terytorialnego z wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków - 1.205.352,94 zł.

§ 4. Dokonuje się zwiększenia przychodów budżetu Powiatu Nowosądeckiego na 2025 rok o kwotę 3.714.355,36 zł do wysokości 32.697.353,14 zł, z tego:

- wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Powiatu z lat ubiegłych - 3.613.564,87 zł.

- przychodów jednostek samorządu terytorialnego z wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków - 100.790,49 zł - zgodnie z załącznikiem nr 3

§ 5. Dokonuje się zmian w planie dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami na 2025 rok - zgodnie z załącznikiem nr 4.

§ 6. Dokonuje się zwiększenia dotacji podmiotowej w kwocie 27.000 zł dla samorządowego zakładu budżetowego - Powiatowego Zakładu Aktywności Zawodowej w Nawojowej.

§ 7. Dokonuje się zmian w zestawieniu przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego na 2025 rok, który otrzymuje brzmienie jak załącznik nr 5.

§ 8. Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu Nowosądeckiego.

§ 9. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Uzasadnienie

Zmiany dokonane w budżecie Powiatu Nowosądeckiego na 2025 rok powodują zwiększenie dochodów budżetu Powiatu o kwotę 7.535.455,03 zł, wydatków budżetu Powiatu o kwotę 11.249.810,39 zł, przychodów i deficytu budżetu Powiatu o kwotę 3.714.355,36 zł.

Plan dochodów budżetu Powiatu po zmianie wyniesie 331.734.220,22 zł, z tego:

• dochody bieżące – 275.556.151,39 zł,

• dochody majątkowe – 56.178.068,83 zł.

Plan wydatków budżetu Powiatu po zmianie wyniesie 351.171.573,36 zł, z tego:

• wydatki bieżące – 244.303.718 zł,

• wydatki majątkowe – 106.867.855,36 zł.

DOCHODY I WYDATKI

W ramach rozdysponowania części wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Powiatu z lat ubiegłych oraz przychodów wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust, 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w wysokości 3.714.355,36 zł, zwiększa się wydatki w działach:

1. Transport i łączność zwiększa się wydatki w kwocie 2.124.639,34 zł w celu zabezpieczenia środków na udział własny Powiatu w realizacji zadania pn. „Przebudowa drogi powiatowej nr 1583 Obwodnica Zachodnia Nowego Sącza”,

2. Działalność usługowa, Administracja publiczna, Oświata i wychowanie i Pomoc społeczna zwiększa się wydatki w kwocie 1.334.885,53 zł, z przeznaczeniem na uzupełnienie wydatków na wynagrodzenia dla pracowników jednostek budżetowych Powiatu.

3. Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa zwiększa się wydatki w kwocie 150.000 zł, z przeznaczeniem na dotacje dla ochotniczych straży pożarnych z terenu Powiatu Nowosądeckiego na dofinansowanie zakupu specjalistycznego sprzętu i wyposażenia. 

4. Oświata i wychowanie zwiększa się wydatki w kwocie 32.983,94 zł z przeznaczeniem na realizację projektu pn. „Podniesienie jakości oferty szkół prowadzących kształcenie zawodowe w Powiecie Nowosądeckim”, w związku z przesunięciem części płatności oraz planowanych działań z 2024 r. na 2025 rok. Ponadto dokonuje się zwiększenia wydatków w kwocie 2.310 zł na zakup sprzętu służącego dostosowaniu szkół do potrzeb osób z niepełnosprawnościami.

5. Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zwiększa się wydatki w kwocie 69.536,55 zł na realizację projektu pn. „LIFE – IP EKOMALOPOLSKA „Wdrażanie Regionalnego Planu Działań dla Klimatu i Energii dla województwa małopolskiego”, w związku z uzyskaniem oszczędności w roku 2024 i przesunięciem części planowanych działań na 2025 rok.

Ponadto dokonano zmian w budżecie Powiatu (w tym zwiększenia dochodów i wydatków), z tego w wyniku:

1. zmniejszenia wydatków w dziale Leśnictwo o kwotę 28.709 zł stanowiących oszczędności uzyskane w trakcie realizacji zadania z zakresu nadzoru nad gospodarką leśną;

2. zwiększenia dochodów w kwocie 5.685.652,16 zł i wydatków w kwocie 5.535.638,16 zł w dziale Transport i łączność, z tego w związku z pozyskaniem dofinansowania:

1. w ramach Programu Fundusze Europejskie dla Małopolski w kwocie 4.037.152,16 zł zwiększa się dochody majątkowe i wydatki nimi finansowane na realizację zadania pn. „Przebudowa drogi powiatowej nr 1583 Obwodnica Zachodnia Nowego Sącza”. Zadanie będzie realizowane w latach 2025 - 2027. Łączna wartość planowanych wydatków stanowi kwotę 20.539.305 zł, w tym dofinansowanie pozyskane z Programu FEM – 13.225.493,26 zł.

2. z Funduszu Leśnego – Nadleśnictwo Piwniczna na realizację zadania pn. „Modernizacja drogi powiatowej nr 1517 K Żegiestów – Szczawnik – Muszyna: ul. Zazamcze w m. Żegiestów w km 0+040-1+605”, dokonuje się zwiększenia dochodów majątkowych w kwocie 1.548.500 zł i wydatków majątkowych w kwocie 3.097.139 zł,

3. z tytułu pomocy finansowej z gminy Kamionka Wielka w kwocie 100.000 zł oraz wydatków nimi finansowanych, na realizację zadania pn.: „Przebudowa drogi powiatowej nr 1573 K Nowy Sącz – Cieniawa w zakresie budowy chodnika wraz z odwodnieniem w m. Mystków”.

Jednocześnie dokonuje się zmniejszenia wydatków majątkowych planowanych na „Przebudowę i modernizację mostów i przepustów” w kwocie 1.548.639 zł oraz wydatków bieżących planowanych na różne opracowania w zakresie zadań drogowych w kwocie 150.014 zł;

3. zwiększenia wydatków w dziale Administracja publiczna w kwocie 150.014 zł, z przeznaczeniem na uzupełnienie wynagrodzeń Powiatowego Zarządu Dróg w Nowym Sączu, w tym w związku z większą ilością spraw w zakresie regulacji stanów prawnych dróg powiatowych;

4. zwiększenia dochodów w dziale Różne rozliczenia w kwocie 836.669,59 zł, z tego z rezerwy na uzupełnienie dochodów jednostek samorządu terytorialnego w kwocie 693.175 zł, z przeznaczeniem pokrycie skutków wzrostu o 5% wynagrodzeń nauczycieli, o których mowa w art. 30 ust. 3 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. - Karta Nauczyciela. Wydatki na ten cel ujęto odpowiednio w działach Oświata i wychowanie – 599.000 zł oraz Edukacyjna opieka wychowawcza – 94.175 zł. Ponadto w tym dziale dokonuje się zwiększenia dochodów w kwocie 143.494,59 zł z tytułu otrzymania dotacji celowej z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej na zwrot wydatków poniesionych przez Powiat ze środków własnych za zadania dotyczące gospodarki nieruchomościami Skarbu Państwa w części obsługi administracyjnej w 2024 r. Zwiększenia wydatków w tej kwocie dokonano w dziale Administracja publiczna w grupie wynagrodzeń i składek od nich naliczanych;

5. zwiększenia dochodów w dziale Oświata i wychowanie w kwocie 1.011.507,07 zł i wydatków w kwocie 966.782,29 zł, z tego:

1. zwiększenia dochodów w kwocie 696.544,98 zł (w tym dochody majątkowe – 687.417,25 zł) i wydatków w kwocie 819.464,69 zł (w tym wydatki majątkowe – 808.726,18 zł) na realizację projektu, na który pozyskano dofinansowanie w ramach Programu Fundusze Europejskie dla Małopolski pn. „Zwiększenie dostępności Liceum Ogólnokształcącego im. Marii Skłodowskiej Curie w Starym Sączu dla osób ze specjalnymi potrzebami”. Celem projektu jest organizacja nauki w Liceum, tak aby każda z osób uczących się miała możliwość pełnego uczestnictwa w procesie kształcenia i wychowania oraz w życiu społecznym szkoły, zgodnie ze swoimi możliwościami w warunkach uwzględniających indywidualne potrzeby,

2. zwiększenia dochodów w kwocie 211.500,06 zł ( w tym dochody majątkowe – 50.821,50 zł) oraz wydatków w kwocie 248.823,60 zł (w tym wydatki majątkowe – 59.790 zł) na realizację projektu pn. „Poprawa infrastruktury szkół ponadpodstawowych Powiatu Nowosądeckiego prowadzących kształcenie zawodowe poprzez zakup sprzętu i wyposażenia, przebudowę i dostosowanie budynków szkół do potrzeb osób z niepełnosprawnościami”, w związku z przesunięciem części wydatków pierwotnie planowanych na 2026 rok do realizacji w roku 2025.

3. zwiększenia wydatków w kwocie 298.494 zł w związku z przeniesieniem pracowników Domu Wczasów Dziecięcych w Piwnicznej Zdroju do Zespołu Szkół w Starym Sączu i Liceum Ogólnokształcącego w Starym Sączu, w związku z trwającymi pracami budowlanymi w tym Domu. Jednocześnie dokonano zmniejszenia wydatków w tej wysokości w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza;

4. zwiększenia dochodów w kwocie 103.462,03 zł stanowiących refundację wydatków poniesionych przez Powiat w 2024 r. na realizację projektów pn. „"Od Platona do Schumana - filozoficzne, kulturowe i historyczne korzenie Europy i Unii Europejskiej" – 44.542,87 zł i "Mobilność uczniów i kadry edukacji szkolnej" (realizowany przez LO Grybów) – 58.919,16 zł,

5. zmniejszenia wydatków majątkowych stanowiących oszczędności w realizacji zadania pn. „Rozbudowa budynku Zespołu Szkół im. ks. prof. Józefa Tischnera w Starym Sączu zlokalizowanego przy ul. Daszyńskiego 15 o część dydaktyczną” – 400.000 zł;

6. zwiększenia wydatków w kwocie 89.525,84 zł w dziale Pomoc społeczna, w tym w szczególności z przeznaczeniem na uzupełnienie wydatków na wynagrodzenia dla pracowników jednostek budżetowych opieki społecznej Powiatu. Jednocześnie w tym dziale dokonuje się zmiany podziałek klasyfikacji budżetowej wydatków niekwalifikowanych w kwocie 360.000 zł planowanych w ramach projektu pn. „Wsparcie w kryzysie – Ośrodek Interwencji Kryzysowej w Powiecie Nowosądeckim”;

7. zwiększenia dochodów bieżących w kwocie 1.626,21 zł oraz wydatków 174.126,21 zł w dziale Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, z tego:

1. z tytułu wpływów z opłat i kosztów sądowych w kwocie 1.626,21 zł z przeznaczeniem na wypłatę kosztów zastępstwa procesowego w Powiatowym Urzędzie Pracy dla Powiatu Nowosądeckiego,

2. zwiększenia wydatków w grupie wynagrodzeń na uzupełnienie wydatków dla pracowników Powiatowego Urzędu Pracy dla Powiatu Nowosądeckiego w kwocie 145.500 zł,

3. zwiększenia wydatków bieżących w kwocie 27.000 zł planowanych na dotację podmiotową dla Powiatowego Zakładu Aktywności Zawodowej w Nawojowej na bieżącą działalność tej jednostki.

8. zwiększenia wydatków w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza w kwocie 64.828 zł z przeznaczeniem na uzupełnienie wydatków na wynagrodzenia pracowników placówek oświatowych;

9. zwiększenia wydatków w dziale Rodzina w kwocie 100.500 zł, w tym w wyniku zwiększenia wydatków związanych z pobytem dziecka w placówce opiekuńczo – wychowawczej na terenie Powiatu Bełchatowskiego – 94.000 zł oraz zwiększenia wydatków w grupie wynagrodzeń dla pracowników Placówki Opiekuńczo – Wychowawczej - Dom Dziecka Nr 1 w Klęczanach – 29.000 zł, z jednoczesnym zmniejszeniem wydatków planowanych na odpłatność za dziecko pochodzące z terenu naszego Powiatu a umieszczone w placówce typu interwencyjnego - 22.500 zł;

10. zmniejszenia wydatków w .dziale Gospodarka komunalna i ochrona środowiska na realizację projektu pn. „LIFE – IP EKOMALOPOLSKA „Wdrażanie Regionalnego Planu Działań dla Klimatu i Energii dla województwa małopolskiego” w kwocie 36.070,06 zł, w związku z wprowadzeniem środków z przychodów z wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust, 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków i tym samym ze zmianą źródła finansowania wydatków realizowanych w ramach wym. projektu;

11. zmniejszenia wydatków w dziale Kultura fizyczna i sport w kwocie 19.356 zł, z tego w związku z rezygnacją z przyłączenia do sieci gazowej budynku hali sportowej Powiatowego Centrum Sportu w Marcinkowicach w kwocie 29.861 zł, z jednoczesnym zwiększeniem wydatków na wynagrodzenia pracowników Centrum w kwocie 10.505 zł.

PRZYCHODY 

W związku z wprowadzeniem do budżetu Powiatu Nowosądeckiego przychodów pochodzących z wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Powiatu z lat ubiegłych oraz przychodów z wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust, 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w łącznej w wysokości 3.714.355,36 zł, zwiększeniu uległy przychody budżetu Powiatu Nowosądeckiego. Plan przychodów ogółem po zmianie wynosi 32.697.353,14 zł.

DEFICYT

W związku ze zwiększeniem planowanej kwoty wydatków budżetowych, których źródłem pokrycia są wolne środki jako  nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Powiatu z lat ubiegłych oraz przychody wynikające z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust, 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków – zwiększeniu o kwotę 3.714.355,36 zł uległ deficyt budżetu Powiatu, który po wprowadzonych zmianach wynosi 19.437.353,14 zł.